关于401K你应知道的所有知识

退休福利计划401(k)相信很多朋友都有，可是关于401K有很多知识，你可能未必都知道，今天就给大家分享下有关401K的19条小知识。

1. 401K退休福利计划是由公司提供的，自己不能单独开，除非你是自雇。
2. 放进401K退休福利计划的钱是税前的收入，不考虑其他因素，假如你的报税收入是7万,当你放1万进401K，那么你的报税收入就变成了6万，这样就可以少交税。
3. 401K退休福利计划一般会提供很多种选择，对应的风险和回报也各不相同，你自己可以选择不同的组合，并随时调整自己的选择。
4. 很多公司会Match你放入401K退休福利计划的钱，一般最高是工资的5%，即使你工资不高，也尽量去存满这个Match的数额，这是公司白给你的钱，不要白不要。
5. 一般公司Match到401K退休福利计划的钱不会马上都属于你，有可能每年其中的20%属于你，也有可能是规定5年以后全部属于你，但你自己放进去的工资永远都是你的，不会损失。
6. 放入401K退休福利计划的钱是从工资中直接扣的，每个月放入的数额是你自己选的，比如工资的百分之几。如果收入比较高，设置的百分比也选的很高的话，这样很容易在前几个月就把IRS规定的年度最高额度放满了，最好不要这样做，因为这样你有可能损失公司Match的那一部分。
7. 放入401K退休福利计划的钱，不管增加了多少，每年不需要报税，这叫延税，直到你取出来那一天才报税。
8. 即使你将来离开美国，你也可以把401K留在美国：如果余额超过5000美元，即使离职，公司也允许你继续把401K退休福利计划留在原公司；如果少于$5000，你如果不想当年交税，你可以rollover 到IRA里面，但各个公司规定不一样，这个要具体问你所在的公司。
9. 放进401K退休福利计划中的钱如果在59.5岁之前取出，公司会代税务局扣20% 的税，当年年底你需要把取出来的钱算作当年的收入来报税，另外，你还需要额外付10%罚款；59.5岁以后取出来的话，则只需要付税，没有罚款。
10. 如果你有符合IRS规定的Hardship的情况，比如买房的头款、丧葬费、医疗费、不到一年的学费等(具体哪种情况符合,请咨询你的会计师)，即使59.5岁之前从401K退休福利计划中取款出来，也只需要付税，不用缴付罚款。但401K退休福利计划本来就是用来存退休金的，建议你能不动就不动里面的钱。
11. 如果实在没办法需要动用401K里面的钱，建议你以贷款的形式拿出来，一般公司允许你最高借余额的50%，每12个月借款不能超过5万，这个借款是有利息的，公司会根据借款时间长短，每月从你工资里扣除一部分还款放回401K退休福利计划中。
12. 为了保护配偶利益，by default, 401K退休福利计划第一受益人是配偶，如果你想指定其他人做受益人，你的配偶必须签字公证放弃。
13. 国税局IRS Rule of 55: 如果你离开公司那年或次年正好55岁，你有可能从你刚离职的公司取401K的钱，只需要付税，不必交10%罚款。
14. 在你72岁以后，即使你不需要动401K退休福利计划里面的钱，IRS也会要求必须从里面往外取钱，取出的钱算作当年的收入交税，至于必须取多少，是用你上一年12月31日的余额，除以根据你的年龄段寿命算出的一个系数，就是你必须要取出的钱，比如年底余额是50万，系数是25.6, 那你当年必须最低取出$19,531，这个取款系数每年减少一点,如果你忘记取款，IRS的罚款额是应取款项的50%.，所以，一定不要忘了。
15. 401K退休福利计划不是每家公司都提供，有些公司提供的是Roth 401K， 这个跟传统的401K的主要区别是放进去的钱是交过税的，但钱在里面增值和利得是不用交税的，而且将来拿出来也全部是免税，至于这个是否对你有利，你要考虑一下你现在的税率，将来的预估税率，以便决定哪个对你最合适。
16. 放入401K退休福利计划中的钱是有限额的，这个额度每年增长一点，2021年是19,500, 如果你的年纪在50岁以上，你还可以比年轻人多放6,500，最多可以放26,000，这个叫Catch Up Contribution.
17. 雇主和员工加起来可以放入的最高限额,2021年是58,000,，超过50岁是64,500。
18. 离开公司以后，你在原公司的401K有几种处理方法：一是继续留在原公司，如果他们允许；二是Rollover 到新公司的401K，如果新公司允许；三是rollover 到第三方(比如银行或证券公司)的Conduit IRA,，以便将来再转回新公司的401K，不过提供这种Conduit IRA账号的公司不多；四是直接Rollover 到第三方的IRA，自己管理；五是取出来，交税并缴纳10% 罚款，这是下下策。
19. 401K和IRA的区别：IRA你可以自己选择任意的投资，如股票，或者保守一些的话，可以放入银行的定存，但是在protection from creditor方面，IRA不如401K，所以在做IRA rollover时，请三思而后行。

以上内容引自小红书"春天真好，小红书号461576664"，欢迎大家follow。文章内容仅在发布时准确，如有变动，请咨询您的会计师或查阅国税局网站.